In Germania è in corso un grave scandalo finanziario che coinvolge la società di pagamenti online Wirecard, dopo la scoperta di un ammanco di 1,9 miliardi di euro che si pensava fossero depositati come fondi fiduciari in due banche delle Filippine ma che in realtà non sono mai esistiti. Nella vicenda stanno ricevendo molte critiche e accuse anche l’Autorità federale di vigilanza finanziaria del paese (Bafin, il corrispettivo italiano della Consob), la società di consulenza e revisione dei conti Ernst&Young e il governo di Angela Merkel.

 

Chi è EY

Ma alla base dello scandalo c’è la EY, il vero gestore dei soldi di Wirecard. Il Financial Times ha rivelato la scorsa settimana che i revisori dei conti di Wirecard nell’ufficio tedesco di EY non sono riusciti per almeno tre anni a richiedere informazioni cruciali sul conto da una banca di Singapore, dove Wirecard ha affermato di avere fino a 1 miliardo di euro in contanti, una procedura di audit di routine che avrebbe potuto scoprire la frode .

 

Cosa è accaduto

All’inizio di giugno la sede di Wirecard era stata perquisita: il sospetto dei pubblici ministeri era che la dirigenza di Wirecard avesse divulgato informazioni fuorvianti per influenzare il prezzo delle sue azioni. Il 17 giugno, poi, la società di consulenza Ernst&Young non era riuscita a chiudere il bilancio del 2019 di Wirecard per mancanza di informazioni sufficienti sui saldi di cassa di due conti asiatici, la cui esistenza nel frattempo era stata smentita dalla Banca centrale delle Filippine. L’amministratore delegato di Wirecard, Markus Braun, e il consiglio di amministrazione avevano detto che la società era stata vittima di una frode, e il 19 giugno Braun aveva dato le dimissioni.

 

La Prima reazione

James Freis, il nuovo amministratore delegato di Wirecard, nei giorni scorsi ha detto ai membri del consiglio di vigilanza che i controlli di base avrebbero dovuto essere sufficienti per individuare lo scandalo, secondo le persone informate sulle discussioni. Freis, ex capo della conformità di Deutsche Börse, è entrato in Wirecard solo questo mese,

La società ha dichiarato sabato che le sue attività commerciali continueranno nonostante l’insolvenza e che la Wirecard Bank, che detiene la maggior parte delle licenze del gruppo per elaborare i pagamenti con carta di credito, non fa parte delle procedure di insolvenza.

Tuttavia, ha sospeso il pagamento degli stipendi di giugno ai suoi dipendenti in Germania, Francia, Lussemburgo e alcuni altri paesi, secondo le persone con conoscenza diretta della questione, mentre la maggior parte dei 5.400 impiegati impiegati da filiali altrove hanno ricevuto questo paga del mese.

 

Anche EY cerca di difendersi difende

Freis ha dichiarato al consiglio di non capire come la frode avrebbe potuto rimanere inosservata per così tanto tempo. Le osservazioni di Freis sono state riportate per la prima volta da Süddeutsche Zeitung. Sia Wirecard che Freis hanno rifiutato di commentare.

Nella sua nota ai partner senior, EY ha rivendicato la responsabilità di scoprire la frode, nonostante abbia firmato i conti di Wirecard per oltre un decennio di fronte a domande crescenti sulle sue pratiche contabili da parte di giornalisti e alcuni investitori.

European Investors VEB, il gruppo per i diritti degli azionisti con sede nei Paesi Bassi, venerdì ha chiesto che una “indagine approfondita” del lavoro di EY alla Wirecard sia guidata dal controllore finanziario tedesco BaFin.

“Le prestazioni di EY sono inaccettabili”, ha affermato Paul Koster, amministratore delegato del gruppo, aggiungendo che avrebbe cercato un risarcimento “per i danni significativi causati da EY”.

EY ha dichiarato di non commentare comunicazioni interne o controversie in corso. Ha affermato: “Abbiamo stabilito che terze parti, con un obiettivo deliberato di ingannare, hanno fornito a EY una documentazione falsa in relazione al suo audit Wirecard 2019. La portata e la raffinatezza di questi elementi suggeriscono una frode internazionale su larga scala alla Wirecard.

 

Wirecard

Wirecard è stata fondata nel 1999 e ha sede ad Aschheim, vicino a Monaco di Baviera. Per capire che genere di servizi eroga, basti sapere che i suoi diretti concorrenti sono PayPal e Western Union: Wirecard fa infatti parte del cosiddetto settore “fintech”: fornisce la tecnologia che supporta i pagamenti online e l’emissione di carte di credito. 

Fino al 2000 si occupava di transazioni online per siti porno e per siti di giochi online, ma nel giro di pochi anni è cresciuta moltissimo, arrivando a posizionarsi ai primi posti del Dax, il principale indice azionario della Borsa tedesca. Tra il 2011 e il 2014, scrive il New York Times, la società ha raccolto investimenti per 500 milioni di euro da vari azionisti, iniziando un’espansione internazionale che l’ha portata ad acquistare piccole società in tutta l’Asia, ad attirare sempre più investitori e a lavorare con compagnie aeree, società di calcio e istituti bancari. 

 

Ma non è la prima volta

Diverse persone vicine a EY hanno affermato che lo scandalo ha causato sgomento per alcuni partner in Europa, in particolare nei team non di revisione, che temevano che un contraccolpo avrebbe influenzato le relazioni con i clienti e minato il marchio EY.

La frode è solo uno dei numerosi scandali contabili internazionali emersi quest’anno in cui gli audit EY sono sotto controllo, tra cui NMC Health e Luckin Coffee. EY ha rifiutato di commentare NMC Health e Luckin Coffee.

L’azienda sta già affrontando una causa in Germania avviata per conto degli investitori di Wirecard da un avvocato berlinese Wolfgang Schirp. Circa 1.500 investitori hanno aderito al caso, che chiede fino a 1 miliardo di euro di risarcimento da parte di EY, secondo Schirp.

 

Cosa accadrà

Cosa accadrà a Wirecard non è ancora chiaro: per ora c’è un enorme problema di liquidità. Ci sarebbero infatti 15 banche che vanterebbero crediti nei confronti di Wirecard per 1,75 miliardi di euro. Diverse società di carte prepagate e servizi bancari online che si appoggiavano a Wirecard stanno poi sospendendo temporaneamente i conti dei loro clienti

L’autorità di vigilanza bancaria inglese (FCA) ha bloccato l’operatività di tutte le carte emesse appoggiandosi ai sistemi Wirecard, tra cui quelle SisalPay, con vari disagi anche per i clienti italiani. Alcuni avvocati tedeschi stanno infine preparando cause per risarcimento danni contro l’Autorità federale di vigilanza finanziaria Bafin (ma anche contro Ernst&Young) per conto di centinaia di investitori. 

Il prossimo primo luglio il presidente del Bafin Felix Hufeld dovrà riferire alla commissione Finanze del Bundestag, il parlamento federale tedesco, sulla vicenda.